CONTAH MAKALAH PEMBUKAAN REKENING KREDIT

 CONTAH MAKALAH PEMBUKAAN REKENING KREDIT

Sobat Edukasi dan Inovasi kali ini saya akan memberikan sebuah contoh proposal yang berkaitan dengan PEMBUKAAN REKENING KREDIT.

Sebelumnya saya telah memposting MAKALAH KODE ETIK PERBANKAN, Untuk selanjutnya saya akan memposting contoh makalah PEMBUKAAN REKENING KREDIT, 

Apa sih rekening kredit itu, Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat disamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam-meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga.

PEMBUKAAN REKENING KREDIT

1.      Calon Nasabah

Calon nasabah datang ke bank dengan membawa persayaratan yang diperlukan,

a.       Kartu Tanda Bukti Diri yang sah yang masih berlaku beserta copy, untuk diperhatikan bahwa akhir jangka waktu berlakunya Kartu Tanda Bukti Diri yang sah tersebut minimal 90 hari dari tanggal penyerahan kepada bank.

b.      Apabila point a. tersebut diatas terjadi, maka petugas bank (Customer Service) harus meminta pada nasabah agar segera memperbarui Tanda Pengenal tersebut dan mengumpulkan copynya pada bank secepatnya.

c.       Calon nasabah oleh Customer Service diminta untuk mengisi aplikasi pembukaan secara tertulis;

·         Permohonan pembukaan rekening giro

·         Surat referensi

·         Surat kuasa

·         Menanda tangani Kartu Contoh Tandatangan

·         Menandatangani Surat perjanjian dengan materai yang cukup

·        Melengkapi lampiran yang diperlukan apabila nasabah yang bersangkutan adalah kuasa suatu badan hukum

·         Copy akta pendirian beserta perubahannya jika ada

·         Laporan keuangan dalam 3 periode sebelumnya, jika diperlukan

2.      Customer Service

a.       Tugas Customer Service adalah melayani kepentingan nasabah yang berhubungan dengan bank, memberikan penjelasan dan informasi yang diperlukan dan membantu mendistribusikan bukti transaksi dari Teller ke Back Office sesuai standar layanan;

·         Ramah

·         Senyum

·         Bersahabat

·         Menghargai tamu

·         Menyambut dengan berdiri

·         Memberikan salam

·         Menawarkan bantuan yang diperlukan

·         Melakukan Cross Selling

b.      Customer Service melaksanakan pemeriksaan awal terhadap Aplikasi beserta lampiran dan persyaratan yang diterima dari calon nasabah

·        Apakah semua yang harus diisi sudah terisi dengan benar?, bila ada yang belum kepada nasabah diminta untuk mengisinya danatau merevisinya jika diperlukan

·        Apakah tandatangan di Kartu Tanda Bukti Diri yang sah sama dengan yanga ada di aplikasi, bila meragukan nasabah diminta untuk mengulang tanda tangan disebelah tanda tangan yang pertama, apabila masih meragukan, ambil selembar kertas dan nasabah diminta untuk memberikan tandatangnya sebanyak dua kali dan dimintakan pengesahan kepada Kepala Bagian Umum

·    Apabila seluruh aplikasi telah diperiksa kebenarannya, dibubuhkan paraf pada tempat yang disediakan dan meneruskan kepada Kepala Bagian Umum, sementara nasabah dimohon untuk menunggu pemberitahuan selanjutnya bila sudah ada keputusan dari Komite Kredit atau Pembiayaan

·  Apabila persyaratan danatau pengisian aplikasi kurang danatau salah maka dikembalikan kepada calon nasabah dengan standar layanan seperti tersebut pada poin 2.a. diatas.

3.      Kepala Bagian Umum

a.    Secara umum tugas Kepala Bagian Umum adalah

·  Melakukan pengawasan dan pengarahan atas sumberdaya bank yang bersangkutan

·     Melaksanakan pelayanan kepada nasabah jika dperlukan

·  Membuat persetujuan bayar atas pencairan dalam batas tertentu, dan membuat surat keterangan penolakan bayar jika diperlukan

·     Memeriksa transaksi dan laporan kas  dari Teller pada akhir hari transaksi

·     Membuat catatan transaksi antar valuta

·     Membuat danatau mengesahkan nota debit dan nota kredit

b.      Setelah menerima aplikasi dari customer service, Kepala Bagian Umum melakukan recheck atas aplikasi tersebut

c.       Melihat apakah identitas calon nasabah terdapat dalam daftar hitam yang dikeluarkan oleh BI atau informasi yang dikeluarkan antar bank atas beberapa catatan tentang nasabah yang  telah melakukan tindakan tidak terpuji dalam lalu lintas pembayaran danatau perkreditan/pembiayaan, bila ada maka Kepala Bagian Umum berhak untuk tidak menyetujui aplikasi tersebut dan menyerahkan kembali aplikasi tersebut kepada  calon nasabah

d.    Bila disetujui ,Kepala Bagian Umum memberikan tandatangan persetujuannya pada tempat yang tersedia dan memberikan dokumen tersebut kepada Komite Perkreditan/ Pembiayaan

e.  Menerima persetujuan/Rekomendasi dari Komite Kredit/Pembiayaan dan menentukan Nomor Rekening kredit tersebut

f.      Apabila kredit atas permintaan nasabah  akan dinikmati dalam bentuk tunai ,maka dibuat Surat pemberitahuan kepada nasabah agar mencairkan pada hari yang ditetapkan langsung kepada Teller

g.     Apabila kredit dalam bentuk R/K, maka dibuatkan Nota debit nota kredit dalam rangkap 2, rangkap I didistribusikan ke Back Office, sedangkan lembar II dikirimkan kepada nasabah

 Baca Juga : KATA BIJAK IMAM SYAFI'I

4.      Komite  Kredit / Pembiayaan

a. Berdasarkan aplikasi yang diterima dari Kepala Bagian Umum, Komite akan melaksanakan:

·         Analisis perkreditan, bila tidak memenuhi criteria, maka komite akan memberikan rekomendasi penolakan dan dibuatkan Surat Pemberitahuan kepada nasabah bahwa pengajuannya ditolak dan kepada nasabah diminta mengambil kembali lampiran yang diperlukan

·         Bila memenuhi criteria, diteruskan dengan wawancara dan survey jika diperlukan, bila memenuhi criteria dilanjutkan dengan pengikatan jaminan secara Notariil

·         Untuk selanjutnya membuat Surat Rekomendasi Persetujuan Kredit dan diteruskan kepada Kepala Bagian Umum

b.      Aplikasi Kredit yang diterima akan diarsipkan

5.      Teller / Kasir

a.       Secara umum tugas Teller adalah ;

·         Menyiapkan  aplikasi transaksi tunai

·         Melaksanakan kas bon

·         Melayani  penyetoran dan pencairan tunai dari nasabah

·         Melayani nasabah dalam memberikan informasi yang diperlukan

·         Membantu nasabah dalam pengisian aplikasi jika diperlukan

·         Melaksanakan pemeriksaan atas aplikasi dan uang yang diterima

·         Mencatat transaksi

·         Bertanggung jawab atas uang kas yang dikelolanya pada atasan

·         Membuat laporan kas pada akhir hari transaksi

b.      Menerima slip setor dari Kepala Bagian Umum atau dari nasabah ;

·         Periksa  jumlah nominal dan terbilang, sama atau tidak, bila tidak tanyakan pada nasabah yang benar dan segera koreksi pada lembar yang sama dengan cara mencoret sekali dan menuliskan yang benar kemudian dimintakan tandatangan nasabah

·         Meminta kepada nasabah untuk menyerahkan sejumlah uang yang tercantum didalamnya, bila diperlukan beaya-beaya yang belum termasuk didalam aplikasi diminta sekaligus dengan membuat slip setor tersendiri dan meminta tandatangan nasabah pada slip tambahan tersebut

·         Hitung uang dihadapan nasabah (berdiri) bila kurang, minta kekurangannya, bila lebih serahkan kelebihannya, bila mendapati uang palsu tunjukkan pada nasabah bukti kepalsuan dan segera beri tanda silang pada uang yang dimaksud dan minta nasabah menggantinya, bila terdapat banyak sekali uang palsu pada satu nasabah danatau nasabah tidak bersedian mengganti, segera hubungi petugas keamanan (polisi) dengan menekan tombol yang tersedia

·         Bila semuanya benar tandatangani slip tersebut pada tempat yang tersedia dan berikan nomor bukti transaksi, berikan resi (rangkapan slip) pada nasabah

·         Bukti transaksi sebagai dasar pencatatan pada klad kas dengan cara :

                                                                    i.            Isi tanggal berdasarkan tanggal valuta (tanggal efektivnya transaksi)

                                                                  ii.            Isi keterangan dengan keterangan transaksi (sebut nomor rekening)

                                                                iii.            Isi kolom debit sejumlah uang yang diterima

·         Berikan tanda paraf pada slip

·         Letakkan slip pada tempat yang dapat diambil oleh Customer Service agar dapat diserahkan kepada Back Office untuk diadministrasikan

 Baca Juga : GAYA GERAK LISTRIK (GGL) 

6.      Back Office

Pada dasarnya Back Office jumlah petugasnya sangat ditentukan oleh sistim yang dipakai, dalam hal ini  petugas tersebut adalah sebagai berikut:

a.  Kas Harian   -   bertugas mencatat aliran kas keluar dan masuk pada hari transaksi berdasarkan bukti transaksi dengan cara :

·         Memeriksa bukti transaksi apakah sudah terdapat nomor bukti transaksi dan paraf Teller, bila tidak ada konfirmasikan dengan Kepala Bagian Umum, tidak diperbolehkan melakukan pencatatan atas dasar bukti transaksi yang tidak terdapat nomor bukti transaksi dan paraf petugas Front Office (transaksi dianggap belum terlaksana)

·         Mencatat pada sisi penerimaan kas (debit) sejumlah yang tercantum dalam rincian slip setor dan sisi pengeluaran (kredit) bila terdapat pencairan

·         Khusus slip pencairan atau cheque harus terdapat tandatangan nasabah (penarik), bila belum/tidak ada dilarang mencatat karena dianggap transaksi belum terlaksana dan konfirmasikan dengan Kepala Bagian Umum

·         Memberikan paraf tanda telah terbukukan

·         Menyerahkan kepada petugas Rekening Nasabah (Prima Nota)

·         Pada akhir hari transaksi menjumlahkan seluruh kolom yang ada, yang akan dipergunakan untuk cross check atas transaksi tunai pada hari itu

b.   Petugas Rekening Nasabah (Prima Nota)   -   Bertugas mencatat setiap transaksi pada rekening nasabah yang terjadi sebagai berikut:

·         Menerima  aplikasi dari Font Liner dan mencatat data base yang diperlukan dalam buku rekening nasabah bila dalam aplikasi tersebut sudah menunjukkan adanya persetujuan dari Kepala Bagian Umum, bila belum/tidak konfirmasikan dengan Kepala Bagian Umum

·         Menerima slip setor / tarik dan mencatat pada buku rekening nasabah sebagai berikut:

                                                                    i.            Catat berdasarkan tanggal valuta

                                                                  ii.            Catat nomor bukti transaksi / nomor cheque / Bilyet Giro / Nota Debit/Kredit

                                                                iii.            Catat uraian berdasarkan keterangan transaksi

                                                                iv.            Catat kolom mutasi sisi kredit untuk setiap penambahan saldo rekening dan sisi debit untuk setiap  pengurangan saldo rekening nasabah

                                                                  v.            Jumlahkan bila terdapat penambahan / kurangkan bila terdapat pengurangan setiap transaksi pada kolom saldo dan beri nomor identitas petugas pada kolom ID OP

                                                                vi.            Berikan tanda paraf sebagai bukti/tanda telah dibukukan

                                                              vii.            Berikan bukti transaksi tersebut kepada Petugas Jurnal

c.    Petugas Jurnal   -   Untuk melaksanakan pemisahan fungsi petugas jurnal dipecah dalam minimal  2  petugas yaitu Jurnal Kas Keluar, Jurnal Kas Masuk dan Jurnal Umum sebagai berikut:

·         Petugas Jurnal Kas Keluar

                                                                    i.            Menerima bukti transaksi dari petugas Prima Nota

                                                                  ii.            Catat berdasarkan tanggal valuta

                                                                iii.            Catat nomor bukti transaksi / nomor cheque / Bilyet Giro / Nota Debit/Kredit

                                                                iv.            Catat uraian berdasarkan keterangan transaksi

                                                                  v.            Catat kolom mutasi sisi kredit untuk setiap pengurangan kas

                                                                vi.            Beri nomor identitas petugas pada kolom ID OP

                                                              vii.            Berikan tanda paraf sebagai bukti/tanda telah dibukukan

                                                            viii.            Berikan bukti transaksi tersebut kepada Petugas Jurnal Kas Masuk

·         Petugas Jurnal Kas Masuk

                                                                    i.            Menerima bukti transaksi dari petugas Prima Nota

                                                                  ii.            Catat berdasarkan tanggal valuta

                                                                iii.            Catat nomor bukti transaksi / nomor cheque / Bilyet Giro / Nota Debit/Kredit

                                                                iv.            Catat uraian berdasarkan keterangan transaksi

                                                                  v.            Catat kolom mutasi sisi debit untuk setiap penambahan kas

                                                                vi.            Beri nomor identitas petugas pada kolom ID OP

                                                              vii.            Berikan tanda paraf sebagai bukti/tanda telah dibukukan

                                                            viii.            Berikan bukti transaksi tersebut kepada Petugas Jurnal Kas Umum

·         Petugas Jurnal Umum

                                                                    i.            Menerima bukti transaksi dari petugas jurnal keluar/masuk

                                                                  ii.            Catat berdasarkan tanggal valuta

                                                                iii.            Catat nomor bukti transaksi / nomor cheque / Bilyet Giro / Nota Debit/Kredit

                                                                iv.            Catat uraian berdasarkan keterangan transaksi

                                                                  v.            Catat kolom mutasi sisi debit untuk setiap penambahan kas atau sisi kredit untuk pengurangan kas serta lawannya sisi kredit untuk rekening lawan  atau sisi debit untuk rekening lawan

                                                                vi.            Beri nomor identitas petugas pada kolom ID OP

                                                              vii.            Berikan tanda paraf sebagai bukti/tanda telah dibukukan

                                                            viii.            Berikan bukti transaksi tersebut kepada Petugas Sub. Buku Besar

d.      Petugas Sub. Buku Besar   -   Sub. Buku Besar dibuat untuk mencatat transaksi yang jenis maupun frekuensinya banyak/tinggi, sehingga yang tercatat dalam ayat jurnal sebaiknya dibuatkan Sub. Buku Besarnya sebagai berikut:

·         Sub. Buku Besar Kas

                                                                    i.            Menerima bukti transaksi dari petugas jurnal umum

                                                                  ii.            Catat berdasarkan tanggal valuta

                                                                iii.            Catat nomor bukti transaksi / nomor cheque / Bilyet Giro / Nota Debit/Kredit

                                                                iv.            Catat uraian berdasarkan keterangan transaksi

                                                                  v.            Catat kolom mutasi sisi debit untuk setiap penambahan kas atau sisi kredit untuk pengurangan kas serta  jumlahkan pada sisi saldo

                                                                vi.            Beri nomor identitas petugas pada kolom ID OP

                                                              vii.            Berikan tanda paraf sebagai bukti/tanda telah dibukukan

·         Sub Buku Besar Giro

                                                                    i.            Catat berdasarkan tanggal valuta

                                                                  ii.            Catat nomor bukti transaksi / nomor cheque / Bilyet Giro / Nota Debit/Kredit

                                                                iii.            Catat uraian berdasarkan keterangan transaksi

                                                                iv.            Catat kolom mutasi sisi kredit untuk setiap penambahan giro atau sisi debit untuk pengurangan giro serta  jumlahkan pada sisi saldo

                                                                  v.            Beri nomor identitas petugas pada kolom ID OP

                                                                vi.            Berikan tanda paraf sebagai bukti/tanda telah dibukukan

·         Sub. Buku Besar Pendapatan

                                                                    i.            Catat berdasarkan tanggal valuta

                                                                  ii.            Catat nomor bukti transaksi / nomor cheque / Bilyet Giro / Nota Debit/Kredit

                                                                iii.            Catat uraian berdasarkan keterangan transaksi

                                                                iv.            Catat kolom mutasi sisi kredit untuk setiap penambahan pendapatan serta  jumlahkan pada sisi saldo

                                                                  v.            Beri nomor identitas petugas pada kolom ID OP

                                                                vi.            Berikan tanda paraf sebagai bukti/tanda telah dibukukan

                                                              vii.            Pada akhir hari transaksi cross chek-kan jumlah SBB Kas dengan Jumlah yang ada di Jurnal Kas Keluar dan Masuk serta Kas Harian

                                                            viii.            Kelompokkan bukti transaksi berdasarkan nomor urut bukti transaksi, bendel jadi satu dan arsipkan.

e.       Petugas Buku Besar   -   pada dasarnya Sub Buku Besar adalah buku pembantu bagi Buku Besar yang membedakan adalah setiap Akun Buku Besar pasti terdapat pada Laporan Keuangan, sedangkan Akun Sub. Buku Besar tidak, dikarenakan terdapat kemungkinan penggabungan banyak Akun Sub. Buku Besar kedalam satu Akun Buku Besar. Pencatatan pada Buku Besar secara sederhana adalah sebagai berikut:

·         Untuk akun yang setiap penambahannya dicatat pada kolom debit, selisihkan saldo akun tersebut dengan saldo tanggal valuta sebelumnya, bila selisih debit

                                                                    i.            Catat berdasarkan tanggal valuta

                                                                  ii.            Catat uraian berdasarkan keterangan transaksi (mutasi dari Akun Sub. Buku Besar)

                                                                iii.            Catat kolom mutasi sisi debit sejumlah selisih  serta  jumlahkan pada sisi saldo demikian pula bila terjadi sebaliknya.

                                                                iv.            Beri nomor identitas petugas pada kolom ID OP

                                                                  v.            Jumlah saldo pada Akun Buku Besar harus sama dengan saldo pada Akun Sub. Buku Besar

·         Untuk akun yang setiap penambahannya dicatat pada kolom kredit, selisihkan saldo akun tersebut dengan saldo tanggal valuta sebelumnya, bila selisih kredit

                                                                    i.            Catat berdasarkan tanggal valuta

                                                                  ii.            Catat uraian berdasarkan keterangan transaksi (mutasi dari Akun Sub. Buku Besar)

                                                                iii.            Catat kolom mutasi sisi kredit sejumlah selisih  serta  jumlahkan pada sisi saldo demikian pula bila terjadi sebaliknya

                                                                iv.            Beri nomor identitas petugas pada kolom ID OP

                                                                  v.            Jumlah saldo pada Akun Buku Besar harus sama dengan saldo pada Akun Sub. Buku Besar

Baca Juga : MAKALAH KODE ETIK PERBANKAN

Sekian Dulu sobat, Semoga postingan ini dapat bermanfaat untuk kita semua sampai bertemu kembali

Aji Fitriyan Hidayat

Skill Comes From Within Yourself, Not Other Or Family, So Be Enthusiastic For Yourself.

Bagikan Artikel ini